Saber cómo hacer un préstamo entre familiares correctamente es importante para evitar problemas futuros con Hacienda y, sobre todo, para dejar claro desde el principio si el dinero entregado es realmente un préstamo o una donación.
Es muy habitual que un padre preste dinero a un hijo para comprar una vivienda, que unos hermanos se ayuden para afrontar un gasto importante o que un familiar adelante una cantidad para iniciar un negocio. El problema aparece cuando la operación se hace simplemente mediante una transferencia bancaria con el concepto “ayuda” o “préstamo”, pero sin contrato, sin calendario de devolución y sin documentación suficiente.
Un préstamo entre particulares puede formalizarse de manera sencilla, incluso sin intereses, pero conviene documentarlo correctamente, indicar cómo se devolverá y cumplir las obligaciones fiscales que correspondan para evitar que la Administración pueda interpretar la entrega de dinero de otra manera.
¿Qué es un préstamo entre familiares?
Un préstamo entre familiares es una operación mediante la cual una persona entrega dinero a otra con la obligación de que esa cantidad sea devuelta conforme a las condiciones acordadas.
Por ejemplo:
Padre presta 30.000 € a su hijo.
El hijo se compromete a devolver:
500 € al mes durante 60 meses.
Aquí existe una característica fundamental:
el dinero debe devolverse.
Esta obligación diferencia el préstamo de una donación.
Diferencia entre préstamo y donación entre familiares
Esta distinción es probablemente la más importante.
Préstamo
Existe obligación de devolución.
Ejemplo:
Madre entrega 20.000 € → hijo devuelve 20.000 € conforme a un calendario.
Donación
El dinero se entrega gratuitamente y no existe obligación de devolverlo.
Ejemplo:
Madre entrega 20.000 € → el hijo se queda definitivamente con el dinero.
Desde el punto de vista fiscal, ambas operaciones tienen tratamientos diferentes.
Por eso, si realmente existe un préstamo, conviene demostrarlo mediante:
contrato + transferencias + calendario + devoluciones reales.
¿Es legal prestar dinero a un familiar?
Sí.
Un familiar puede prestar dinero a otro y no es necesario acudir necesariamente a un banco para que exista un préstamo válido.
Puede realizarse entre:
- Padres e hijos.
- Hermanos.
- Abuelos y nietos.
- Parejas.
- Otros familiares.
- Incluso personas sin parentesco.
Lo importante es que exista un acuerdo real mediante el cual:
una parte entrega el dinero + la otra se compromete a devolverlo.
¿Es obligatorio hacer un contrato de préstamo entre familiares?
Aunque un acuerdo verbal puede generar obligaciones, hacer un contrato por escrito es altamente recomendable.
Especialmente cuando hablamos de cantidades importantes.
Un contrato permite demostrar:
✓ Quién presta el dinero.
✓ Quién lo recibe.
✓ Qué cantidad se entrega.
✓ Cuándo se entrega.
✓ Cómo debe devolverse.
✓ Qué plazo existe.
✓ Si hay intereses o no.
✓ Qué ocurre ante un incumplimiento.
Sin documentación, años después puede resultar muy difícil demostrar qué acordaron realmente las partes.
¿Por qué conviene documentar un préstamo familiar?
Principalmente por cuatro motivos.
Evitar problemas familiares
Los recuerdos cambian y las circunstancias personales también.
Lo que hoy se entiende como:
“Ya me lo devolverás cuando puedas”
puede convertirse años después en un conflicto.
Demostrar que no existe una donación
Si se transfiere una cantidad elevada sin obligación documentada de devolución, pueden surgir dudas sobre la verdadera naturaleza de la operación.
Facilitar la justificación bancaria
Las transferencias importantes pueden requerir explicar el origen o destino de los fondos.
Organizar correctamente los pagos
El contrato establece desde el principio cómo se devolverá el dinero.
Cómo hacer un préstamo entre familiares paso a paso
Paso 1. Determina cuánto dinero se va a prestar
La cantidad debe quedar perfectamente identificada.
Por ejemplo:
25.000 €
Evita expresiones como:
“Le prestaré hasta unos 30.000 €.”
Si existen diferentes entregas, conviene documentarlas adecuadamente.
Paso 2. Define para qué se utilizará el dinero
No siempre es obligatorio establecer una finalidad concreta, pero puede resultar conveniente.
Por ejemplo:
Compra de vivienda.
Reforma.
Inicio de actividad profesional.
Compra de vehículo.
Pago de estudios.
Cancelación de determinadas deudas.
Esto ayuda a contextualizar la operación.
Paso 3. Decide si habrá intereses
Un préstamo familiar puede pactarse:
con intereses
o
sin intereses.
Si la intención real es que el familiar devuelva exactamente lo recibido, puede pactarse un:
préstamo al 0 % de interés.
Pero esta circunstancia debería quedar expresamente recogida en el contrato.
Por ejemplo:
“El presente préstamo tendrá carácter gratuito y no devengará intereses.”
Paso 4. Establece el plazo
Debéis determinar cuándo debe estar completamente devuelto.
Por ejemplo:
5 años
10 años
15 años
También puede establecerse una fecha final concreta.
Ejemplo:
31 de diciembre de 2031.
Paso 5. Establece cómo se devolverá
Existen múltiples posibilidades.
Cuotas mensuales
Ejemplo:
Préstamo:
24.000 €
Plazo:
48 meses
Cuota:
500 €/mes
Cuotas trimestrales
Ejemplo:
1.500 € cada tres meses.
Pago único final
Puede pactarse que todo el capital se devuelva en una fecha determinada.
Sin embargo, si el objetivo es demostrar que existe un préstamo real, disponer de un calendario razonable de pagos y realizar devoluciones efectivas puede aportar mayor claridad.
Paso 6. Redacta el contrato
Debe contener las condiciones esenciales de la operación.
Paso 7. Firma el contrato
Es recomendable que ambas partes conserven una copia firmada.
Paso 8. Realiza la transferencia bancaria
Evita entregar cantidades importantes en efectivo.
La transferencia deja una trazabilidad mucho más clara.
En el concepto puede utilizarse, por ejemplo:
“Préstamo familiar según contrato de fecha XX/XX/XXXX”.
Paso 9. Cumple las obligaciones fiscales
En España, los préstamos entre particulares tienen un tratamiento fiscal específico y normalmente existe una obligación de documentar/presentar la operación ante la Administración tributaria competente, aunque resulte exenta de tributación efectiva.
La forma concreta de presentación puede variar según la comunidad autónoma, por lo que conviene comprobar el procedimiento correspondiente.
Paso 10. Devuelve el préstamo mediante transferencias
La devolución debería quedar igualmente documentada.
Por ejemplo:
“Devolución cuota préstamo familiar enero 2027”.
Esto facilita demostrar posteriormente que el préstamo se está devolviendo realmente.
¿Qué debe incluir un contrato de préstamo entre familiares?
Un contrato sencillo debería incluir como mínimo los siguientes elementos.
Datos del prestamista
Nombre + apellidos + DNI/NIE + domicilio.
Datos del prestatario
Los mismos datos.
Cantidad prestada
Ejemplo:
30.000 €.
Fecha de entrega
Debe indicarse cuándo se realizará o se realizó la transferencia.
Finalidad
Cuando las partes quieran establecerla.
Tipo de interés
Por ejemplo:
0 %
o el porcentaje acordado.
Plazo
Debe establecerse una fecha límite.
Forma de devolución
Por ejemplo:
60 mensualidades de 500 €.
Cuenta bancaria
Puede especificarse dónde se realizarán las devoluciones.
Amortización anticipada
Puede permitirse devolver el dinero antes de la fecha prevista.
Incumplimiento
Conviene determinar qué ocurrirá si se dejan de pagar las cuotas.
Firma
Ambas partes deben firmar.
Modelo de préstamo entre familiares sin intereses
Una estructura orientativa puede ser la siguiente.
Encabezamiento
CONTRATO DE PRÉSTAMO ENTRE PARTICULARES SIN INTERESES
En [LOCALIDAD], a [FECHA].
Reunidos
De una parte:
D./D.ª [NOMBRE DEL PRESTAMISTA], mayor de edad, con DNI/NIE [NÚMERO], domicilio en [DIRECCIÓN].
Y de otra:
D./D.ª [NOMBRE DEL PRESTATARIO], mayor de edad, con DNI/NIE [NÚMERO], domicilio en [DIRECCIÓN].
Ambas partes reconocen disponer de capacidad suficiente para formalizar el presente contrato.
Objeto del préstamo
El prestamista entrega al prestatario la cantidad de:
[IMPORTE] €
en concepto de préstamo.
Entrega del dinero
La cantidad será transferida a la cuenta:
[IBAN]
en fecha:
[FECHA].
Carácter gratuito
Puede establecerse:
“El préstamo no devengará intereses, siendo el tipo de interés pactado del 0 %.”
Plazo
El préstamo deberá quedar completamente amortizado antes del:
[FECHA].
Forma de devolución
Por ejemplo:
El prestatario devolverá el capital mediante 60 mensualidades de 500 €, pagaderas antes del día 5 de cada mes mediante transferencia bancaria.
Amortización anticipada
Puede establecerse:
“El prestatario podrá devolver anticipadamente total o parcialmente el capital sin penalización.”
Modificaciones
Cualquier cambio relevante conviene realizarlo por escrito y firmado por ambas partes.
Firma
EL PRESTAMISTA
Firma: ___________
EL PRESTATARIO
Firma: ___________
Este es únicamente un esquema orientativo. Cuando existen cantidades elevadas, garantías o condiciones especiales, conviene adaptar correctamente el contrato.
¿Hay que pagar impuestos por un préstamo entre familiares?
Aquí conviene diferenciar:
presentar/declarar la operación
de
pagar efectivamente un impuesto.
Los préstamos entre particulares están sujetos a una regulación fiscal específica y, con carácter general, se encuentran exentos dentro del Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados, aunque normalmente debe realizarse la correspondiente presentación/documentación de la operación.
La gestión suele realizarse mediante el modelo tributario correspondiente de la comunidad autónoma competente.
Por ello, una operación al:
0 %
no significa:
“No tengo que hacer absolutamente nada.”
Conviene documentarla correctamente.
¿Qué modelo hay que presentar a Hacienda?
Habitualmente se utiliza el Modelo 600 para documentar determinados préstamos entre particulares dentro del Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados.
La presentación se realiza ante la Administración tributaria autonómica competente.
Es importante comprobar:
plazo + procedimiento + documentación + administración competente
según la comunidad autónoma.
¿Quién presenta el Modelo 600 en un préstamo familiar?
Generalmente la obligación formal recae sobre el prestatario como sujeto pasivo de la operación, pero conviene verificar el procedimiento concreto de la comunidad autónoma correspondiente.
Habitualmente deberá acompañarse o identificarse el contrato de préstamo.
¿Cuánto cuesta presentar un préstamo familiar?
Si la operación cumple los requisitos de la exención correspondiente, la cuota tributaria puede resultar:
0 €.
Pero esto no elimina necesariamente la obligación formal de presentar la operación.
Es precisamente una de las razones por las que muchas familias se confunden.
Exento de pagar ≠ inexistente fiscalmente.
¿Puede hacerse un préstamo familiar al 0 %?
Sí.
Puede pactarse expresamente que no devengue intereses.
Esto es muy habitual entre:
padres e hijos
o:
hermanos.
Lo importante es que quede documentalmente claro que:
el préstamo es gratuito
y que existe obligación de devolución.
¿Hacienda puede considerar que es una donación?
Puede surgir un problema si la realidad de la operación no coincide con lo que dicen los documentos.
Por ejemplo:
Padre transfiere:
100.000 €
Se firma un supuesto préstamo.
Pero:
no existe calendario + nunca se devuelve nada + pasan muchos años + nadie reclama el dinero.
En una situación de este tipo pueden surgir dudas sobre si realmente existió una verdadera obligación de devolución.
Por eso es importante que el préstamo tenga coherencia económica y documental.
Cómo demostrar que un préstamo familiar es real
La mejor forma es mantener una trazabilidad completa.
✓ Contrato firmado
✓ Transferencia inicial
✓ Presentación fiscal correspondiente
✓ Calendario de devolución
✓ Transferencias periódicas
✓ Conceptos bancarios claros
✓ Modificaciones documentadas
✓ Saldo pendiente controlado
Cuanta más coherencia exista entre lo pactado y lo que realmente ocurre, más fácil será demostrar la naturaleza del préstamo.
Ejemplo de préstamo de padres a hijos
Padres prestan:
60.000 €
para ayudar a su hijo a comprar una vivienda.
Condiciones:
Interés: 0 %
Plazo: 10 años
Número de meses:
120
Cuota:
500 €/mes
Cálculo:
500 € × 120 = 60.000 €
El contrato debería identificar claramente estas condiciones y las devoluciones deberían documentarse.
Préstamo familiar para comprar una vivienda
Es uno de los usos más frecuentes.
Por ejemplo, una persona dispone de:
30.000 €
pero necesita otros:
40.000 €
para completar la entrada y los gastos de una vivienda.
Sus padres pueden prestarle esos:
40.000 €
en lugar de donarlos.
La diferencia es importante:
Donación
El hijo no devuelve los 40.000 €.
Préstamo
El hijo adquiere una deuda de:
40.000 €
frente a sus padres y deberá devolverla según el contrato.
También conviene tener en cuenta que esa deuda existe realmente y puede ser relevante al analizar la situación financiera del prestatario.
¿Puede utilizarse un préstamo familiar para la entrada de una hipoteca?
Puede utilizarse dinero procedente de un préstamo familiar, pero debes tener en cuenta que no es ahorro propio: es otra deuda.
Si estás solicitando simultáneamente una hipoteca, conviene informar correctamente de las obligaciones financieras existentes cuando proceda.
No es recomendable crear un préstamo ficticio o esconder su existencia.
La estructura financiera debería ser sostenible considerando:
hipoteca + préstamo familiar + resto de gastos.
Ejemplo de compra de vivienda
Precio:
250.000 €
Ahorros:
40.000 €
Préstamo familiar:
30.000 €
Hipoteca:
180.000 €
Total:
250.000 €
El comprador tendrá realmente dos obligaciones:
hipoteca bancaria + préstamo familiar.
Por ello debe calcular si puede pagar ambas cómodamente.
Préstamo entre hermanos
También puede hacerse perfectamente.
Por ejemplo:
Hermano A presta:
15.000 €
a Hermano B.
Se pacta:
0 % de interés
5 años
250 €/mes
La relación familiar no elimina la necesidad de documentarlo.
De hecho, puede ser incluso más importante porque un desacuerdo económico puede afectar seriamente a la relación personal.
Préstamo de abuelos a nietos
Funciona bajo la misma lógica.
El contrato debería dejar perfectamente claro:
quién presta + quién recibe + importe + plazo + interés + devolución.
Cuando existen otros herederos potenciales, documentar correctamente la operación también puede evitar discusiones futuras sobre si ese dinero fue:
préstamo
o:
donación adelantada.
¿Qué pasa si fallece el familiar que prestó el dinero?
Esta es una cuestión muy importante.
Imagina que un padre presta a su hijo:
50.000 €
Quedan pendientes:
30.000 €
y el padre fallece.
El derecho a cobrar ese dinero puede formar parte de la herencia del prestamista.
Es decir, la deuda no desaparece automáticamente porque haya fallecido quien prestó el dinero.
Los derechos derivados del préstamo deberán analizarse dentro de la sucesión correspondiente.
¿Qué pasa si fallece quien recibió el préstamo?
La deuda pendiente tampoco desaparece automáticamente.
Habrá que analizarla dentro de su sucesión.
Este es otro motivo para documentar correctamente:
capital inicial + cantidades devueltas + saldo pendiente.
¿Puede perdonarse posteriormente el préstamo?
Las partes pueden adoptar decisiones posteriores, pero si el prestamista decide que el prestatario ya no tiene que devolver el dinero, estamos entrando en una operación económicamente distinta.
Una condonación gratuita de deuda puede tener consecuencias fiscales propias de una liberalidad o donación, dependiendo del caso.
Por ello no conviene simplemente dejar de pagar sin documentar qué ha ocurrido.
¿Qué pasa si el familiar deja de pagar?
Aunque exista parentesco, jurídicamente continúa existiendo una deuda.
El prestamista puede:
- Reclamar las cantidades.
- Negociar nuevos plazos.
- Modificar el calendario de común acuerdo.
- Adoptar las actuaciones legalmente disponibles cuando proceda.
Lo recomendable es evitar expresiones excesivamente abiertas como:
“Me lo devuelves cuando puedas.”
Puede provocar incertidumbre durante años.
¿Se puede cambiar el plazo después de firmar?
Sí puede acordarse una modificación entre las partes.
Por ejemplo:
Plazo inicial:
5 años
Nueva situación:
El prestatario atraviesa dificultades temporales.
Las partes acuerdan:
8 años
Lo recomendable es formalizar una:
adenda o modificación contractual por escrito.
No dejar el cambio únicamente en una conversación de WhatsApp.
¿Se puede devolver antes de tiempo?
Sí, si así se ha pactado o no existe impedimento contractual.
En préstamos familiares suele ser razonable incluir expresamente la posibilidad de:
amortización anticipada total o parcial sin penalización.
Esto permite que el prestatario devuelva más dinero cuando tenga liquidez.
¿Puede prestarse dinero en efectivo?
Para importes pequeños puede existir la entrega material, pero para cantidades relevantes es mucho más recomendable utilizar una transferencia bancaria.
La transferencia permite demostrar:
fecha + importe + origen + destinatario.
Además, facilita relacionar el movimiento con el contrato.
Qué concepto poner en la transferencia
Puede utilizarse algo claro como:
“Préstamo familiar según contrato 25/08/2026”.
Y en las devoluciones:
“Cuota préstamo familiar 01/60”.
De esta manera toda la operación queda perfectamente trazable.
¿Necesito notario para hacer un préstamo entre familiares?
No necesariamente.
Un contrato privado puede ser suficiente para documentar muchas operaciones.
Sin embargo, puede resultar recomendable utilizar otros instrumentos cuando existen:
- Importes muy elevados.
- Garantías.
- Hipotecas.
- Bienes como garantía.
- Condiciones complejas.
- Riesgo importante de conflicto.
Lo importante es adaptar el nivel de formalización a la operación.
¿Puede garantizarse un préstamo familiar con una vivienda?
Es posible estructurar operaciones con garantías, pero entonces aumenta considerablemente la complejidad.
No debería improvisarse una cláusula diciendo:
“La casa queda como garantía”.
La constitución de garantías reales sobre inmuebles puede requerir formalización notarial, inscripción registral y otras actuaciones, además de tener costes y consecuencias específicas.
En estas situaciones conviene asesoramiento profesional.
¿Puedo cobrar intereses a un familiar?
Sí puede pactarse un préstamo con intereses.
Por ejemplo:
Capital:
20.000 €
Interés:
3 % anual
Plazo:
5 años
En ese caso, los intereses cobrados pueden tener consecuencias fiscales para el prestamista y deberán analizarse correctamente.
Si el objetivo no es obtener rentabilidad, muchas familias prefieren formalizar un préstamo al 0 %.
¿Cómo tributan los intereses cobrados?
Cuando el préstamo genera intereses, las cantidades cobradas por el prestamista pueden constituir rendimientos del capital mobiliario y deberán declararse conforme a las normas fiscales aplicables.
Por eso hay una diferencia práctica importante entre:
préstamo al 0 %
y:
préstamo remunerado.
Préstamo entre familiares sin intereses: ventajas
Evita el coste de financiación bancaria
El prestatario no paga intereses cuando se pacta realmente al 0 %.
Flexibilidad
Las partes pueden adaptar el calendario a sus necesidades.
Rapidez
No depende de procesos de aprobación bancaria.
Permite ayudar sin donar
El familiar mantiene un derecho de cobro.
Puede facilitar inversiones importantes
Por ejemplo, una entrada de vivienda.
Permite amortizar anticipadamente con facilidad
Si así se establece.
Riesgos de un préstamo familiar
Conflictos personales
El dinero puede deteriorar relaciones familiares.
Falta de documentación
Puede dificultar demostrar la operación.
Plazos poco realistas
Pactar una cuota que el familiar no puede asumir generará problemas.
No exigir las devoluciones
Puede desdibujar la verdadera naturaleza del préstamo.
Confundir préstamo con regalo
Especialmente cuando las partes nunca hablaron claramente de devolución.
Problemas en futuras herencias
Otros familiares pueden cuestionar qué ocurrió con el dinero.
Errores frecuentes al hacer un préstamo entre familiares
Transferir el dinero sin contrato
Especialmente peligroso con cantidades importantes.
No indicar si existe interés
Debe quedar claramente establecido.
No fijar vencimiento
“Cuando puedas” no es un buen calendario financiero.
No presentar la operación fiscalmente
Que el préstamo esté exento no significa necesariamente que no exista obligación formal.
Devolver en efectivo
Dificulta demostrar los pagos.
No guardar los justificantes
Conserva transferencias y documentos.
Pactar cuotas imposibles
El contrato debe ser realista.
Simular un préstamo cuando realmente es una donación
La documentación debe corresponder con la realidad.
Olvidarse del saldo pendiente
Especialmente si fallece alguna de las partes.
Cómo calcular las cuotas de un préstamo familiar sin intereses
Cuando el interés es:
0 %
el cálculo resulta muy sencillo.
Fórmula:
Capital ÷ número de cuotas = cuota
Ejemplo 1
Capital:
12.000 €
Plazo:
24 meses
Cálculo:
12.000 ÷ 24 = 500 €
Cuota:
500 €/mes
Ejemplo 2
Capital:
30.000 €
Plazo:
10 años = 120 meses
Cálculo:
30.000 ÷ 120 = 250 €
Cuota:
250 €/mes
Ejemplo 3
Capital:
100.000 €
Plazo:
20 años = 240 meses
Cálculo:
100.000 ÷ 240 = 416,67 €
Cuota aproximada:
416,67 €/mes
Si no existen intereses, todo lo devuelto reduce directamente el capital pendiente.
Cómo controlar el préstamo durante los años
Puede crearse una tabla sencilla:
| Fecha | Cuota | Capital devuelto | Saldo pendiente |
|---|---|---|---|
| Inicio | — | — | 30.000 € |
| Enero | 250 € | 250 € | 29.750 € |
| Febrero | 250 € | 250 € | 29.500 € |
| Marzo | 250 € | 250 € | 29.250 € |
Esta documentación puede resultar muy útil si el préstamo dura muchos años.
Qué hacer si quieres prestar dinero para que un familiar pague deudas
Antes de hacerlo conviene analizar si el préstamo solucionará realmente el problema.
Imagina que una persona debe:
20.000 €
y paga:
900 €/mes
Un familiar le presta:
10.000 €
pero no reorganiza el resto de obligaciones.
Puede terminar con:
deudas anteriores + nueva deuda familiar.
En situaciones de sobreendeudamiento conviene analizar primero todas las obligaciones y la capacidad mensual real de pago.
¿Es mejor un préstamo familiar o un préstamo bancario?
Depende de las circunstancias.
Préstamo familiar
Puede ofrecer:
0 % de interés + flexibilidad + ausencia de ciertos costes bancarios.
Pero introduce un componente personal.
Préstamo bancario
Existe una relación puramente contractual con una entidad.
Puede generar:
intereses + comisiones + requisitos de solvencia.
La elección dependerá del importe, finalidad y capacidad económica.
Consejos para hacer un préstamo familiar correctamente
Documenta todo
Aunque exista plena confianza.
Utiliza transferencias bancarias
Tanto para entregar como para devolver.
Establece un calendario realista
El prestatario debe poder cumplirlo.
Especifica el 0 % cuando no existan intereses
No lo dejes implícito.
Presenta la documentación fiscal correspondiente
Dentro del plazo y ante la Administración competente.
Conserva una copia durante toda la vida del préstamo
Y después de su cancelación.
Actualiza por escrito cualquier modificación
No cambies años de plazo únicamente verbalmente.
Lleva un control del saldo
Especialmente para préstamos largos.
Evita mezclarlo con regalos
Las operaciones deben quedar diferenciadas.
Checklist para hacer un préstamo entre familiares
Antes de transferir el dinero comprueba:
✓ Prestamista identificado
✓ Prestatario identificado
✓ Importe exacto
✓ Fecha de entrega
✓ Finalidad, si procede
✓ Interés pactado
✓ Plazo
✓ Cuota
✓ Calendario
✓ Forma de pago
✓ Cuenta bancaria
✓ Amortización anticipada
✓ Consecuencias ante incumplimiento
✓ Contrato firmado
✓ Transferencia identificada
✓ Obligaciones fiscales revisadas
✓ Presentación del modelo correspondiente
✓ Sistema de control de las devoluciones
Preguntas frecuentes sobre cómo hacer un préstamo entre familiares
¿Puedo prestar dinero a mi hijo sin cobrar intereses?
Sí puede formalizarse un préstamo al 0 %, dejando expresamente documentado su carácter gratuito.
¿Hay que declarar un préstamo familiar?
La operación debe analizarse y documentarse fiscalmente conforme a las reglas aplicables, siendo habitual la presentación correspondiente mediante el Modelo 600.
¿Hay que pagar impuestos?
Los préstamos entre particulares pueden quedar exentos de tributación efectiva en ITP-AJD, aunque exista obligación formal de presentar la operación.
¿Qué diferencia hay con una donación?
En el préstamo existe obligación de devolución. En una donación no.
¿Puedo darle a mi hijo 50.000 € y decir que es un préstamo?
Solo debería documentarse como préstamo si realmente existe obligación de devolver esos 50.000 €.
¿Tengo que cobrar intereses?
No necesariamente. Puede pactarse un interés del 0 %.
¿Necesito notario?
No para todos los préstamos. Un contrato privado puede ser suficiente en muchas operaciones sencillas.
¿Es mejor transferir el dinero?
Sí. Facilita acreditar la entrega y devolución.
¿Qué pasa si mi hijo no devuelve el dinero?
Seguirá existiendo una deuda conforme al contrato, pudiendo pactarse modificaciones o ejercitarse las acciones que correspondan.
¿Qué ocurre si fallece el prestamista?
El derecho de crédito pendiente puede formar parte de su herencia.
¿Qué ocurre si fallece el prestatario?
La deuda deberá analizarse dentro de su sucesión.
¿Se puede cancelar el préstamo antes?
Puede establecerse expresamente la amortización anticipada sin penalización.
¿Cuándo conviene solicitar asesoramiento profesional?
Especialmente cuando existen:
✓ Importes elevados.
✓ Compra de una vivienda.
✓ Garantías.
✓ Varios prestamistas.
✓ Varios prestatarios.
✓ Intereses.
✓ Plazos de décadas.
✓ Operaciones entre empresas y familiares.
✓ Personas residentes en diferentes países.
✓ Dudas sobre donación o préstamo.
✓ Posibles conflictos hereditarios futuros.
Un contrato sencillo puede ser suficiente en muchos casos, pero una operación de 100.000 € no debería tratarse con el mismo nivel de detalle que un préstamo familiar de 1.000 €.
Cómo puede ayudarte FINOK a estudiar una financiación familiar o alternativa
Un préstamo familiar puede ser una excelente herramienta cuando existe dinero disponible dentro de la familia y se quiere evitar financiación bancaria.
Pero en algunos casos la familia no dispone de todo el capital necesario.
Por ejemplo:
Necesidad:
80.000 €
Préstamo familiar:
30.000 €
Financiación adicional:
50.000 €
En FINOK podemos estudiar la operación completa y valorar qué alternativas de financiación pueden encajar con el capital familiar disponible y la capacidad económica del solicitante.
El objetivo es evitar una estructura en la que:
préstamo familiar + préstamo bancario + tarjetas
terminen generando una carga mensual difícil de asumir.
Beneficios de planificar correctamente un préstamo familiar
Cuando se hace correctamente, un préstamo entre familiares puede permitir:
✓ Ahorrar intereses.
✓ Evitar determinados costes bancarios.
✓ Adaptar las cuotas.
✓ Financiar compras importantes.
✓ Mantener el dinero dentro de la familia.
✓ Diferenciar claramente préstamo y donación.
✓ Evitar problemas con Hacienda.
✓ Reducir conflictos familiares futuros.
La clave está en tratar la operación con la misma seriedad con la que tratarías un préstamo con una entidad financiera.
Cómo hacer un préstamo entre familiares sin problemas futuros
Si quieres saber cómo hacer un préstamo entre familiares, el proceso correcto no consiste simplemente en transferir el dinero y confiar en que dentro de unos años todos recuerden qué se acordó.
Lo recomendable es:
1. Determinar el importe.
2. Decidir si existe interés.
3. Establecer un plazo realista.
4. Crear un calendario de devolución.
5. Firmar un contrato.
6. Realizar la transferencia bancaria.
7. Cumplir las obligaciones fiscales correspondientes.
8. Documentar todas las devoluciones.
9. Controlar el saldo pendiente.
Un préstamo familiar correctamente estructurado puede ser una forma muy eficiente de ayudar a un hijo, hermano u otro familiar sin convertir la operación en una donación ni generar intereses bancarios innecesarios.
Si necesitas además financiación complementaria, quieres reorganizar varias deudas o no tienes claro qué estructura financiera te conviene, en FINOK podemos analizar tu situación y estudiar alternativas compatibles con el préstamo familiar y tu capacidad real de devolución.
Carlos Pineda Flores es licenciado en Derecho y fundador de Fin Ok. Con más de dos décadas de experiencia en el ámbito jurídico y empresarial, impulsa un modelo de asesoramiento jurídico que combina tecnología, rigor legal y atención personalizada. Supervisa y participa en la revisión de contenidos relacionados con estrategia legal, empresa y derecho patrimonial.