prestamo entre familiares

Un préstamo entre familiares es una forma de financiación en la que una persona presta dinero a otra dentro del ámbito familiar, por ejemplo, de padres a hijos, entre hermanos, entre cónyuges o entre otros parientes.

Puede utilizarse para comprar una vivienda, iniciar un negocio, afrontar una reforma, pagar estudios, adquirir un vehículo o cubrir una necesidad puntual de liquidez. Sin embargo, que el dinero se entregue entre familiares no significa que deba hacerse de manera informal.

Para evitar problemas con Hacienda y posibles conflictos futuros, es fundamental documentar correctamente el préstamo, establecer sus condiciones y poder demostrar que existe una obligación real de devolver el dinero.

En esta guía explicamos cómo funciona un préstamo entre familiares, cómo hacer un contrato, si puede pactarse sin intereses, qué impuestos pueden intervenir, cómo justificar las devoluciones y cuáles son los errores más habituales.

¿Qué es un préstamo entre familiares?

Un préstamo entre familiares consiste en entregar una determinada cantidad de dinero a un miembro de la familia con el compromiso de que este la devuelva conforme a unas condiciones previamente acordadas.

Por ejemplo, unos padres pueden prestar 40.000 € a su hijo para ayudarle a comprar una vivienda, acordando que devolverá 400 € mensuales hasta cancelar la deuda.

La característica fundamental es precisamente la devolución.

Un préstamo no es lo mismo que una donación.

En una donación, el dinero se entrega sin obligación de devolverlo. En un préstamo existe una deuda y el prestatario debe reintegrar el capital en las condiciones acordadas.

¿Es legal prestar dinero entre familiares?

Sí. Los préstamos entre familiares son perfectamente legales en España.

No es obligatorio solicitar financiación exclusivamente a bancos o entidades financieras.

Dos particulares pueden acordar entre ellos:

• El importe prestado.
• El plazo de devolución.
• Las cuotas.
• La periodicidad de los pagos.
• La existencia o ausencia de intereses.
• La posibilidad de amortización anticipada.
• Las consecuencias de un posible impago.

Lo importante es que la operación sea real y esté correctamente documentada.

¿Se puede hacer un préstamo entre familiares sin intereses?

Sí, puede pactarse un préstamo familiar sin intereses.

Si esa es la voluntad de las partes, es especialmente recomendable indicarlo expresamente en el contrato.

Por ejemplo:

“El presente préstamo tiene carácter gratuito y no devengará intereses.”

De esta manera quedan claramente reflejadas las condiciones económicas de la operación.

¿Por qué conviene indicar expresamente que no existen intereses?

Porque evita dudas sobre las condiciones acordadas y facilita acreditar la naturaleza real de la operación.

Un contrato incompleto puede generar problemas si años después existe una discrepancia entre familiares o es necesario justificar la procedencia del dinero.

Diferencia entre préstamo y donación entre familiares

Esta diferencia es especialmente importante desde el punto de vista jurídico y fiscal.

Préstamo entre familiares

Existe obligación de devolver el dinero.

Por ejemplo:

Padres → hijo: 50.000 €

El hijo devuelve posteriormente los 50.000 € conforme al calendario establecido.

Donación entre familiares

No existe obligación de devolución.

Por ejemplo:

Padres → hijo: 50.000 €

El hijo recibe definitivamente ese dinero.

Por tanto, no conviene presentar como préstamo una operación que realmente constituye una donación, ya que sus consecuencias fiscales son diferentes.

¿Cómo hacer correctamente un préstamo entre familiares?

La forma más segura es documentar toda la operación desde el principio.

Paso 1. Determinar cuánto dinero se presta

El contrato debe especificar claramente el capital.

Por ejemplo:

Importe del préstamo: 30.000 €.

Paso 2. Identificar a prestamista y prestatario

Deben constar los datos de ambas partes.

El prestamista es quien entrega el dinero.

El prestatario es quien lo recibe y se compromete a devolverlo.

Paso 3. Establecer el plazo de devolución

Es recomendable indicar una fecha de inicio y una fecha prevista de finalización.

Por ejemplo:

Plazo: 10 años.

Paso 4. Establecer las cuotas

Puede acordarse una devolución:

• Mensual.
• Trimestral.
• Semestral.
• Anual.
• Mediante pagos extraordinarios.

Cuanto más claro sea el calendario, más fácil será acreditar posteriormente que el préstamo se está devolviendo.

Paso 5. Determinar si existen intereses

Debe establecerse expresamente si el préstamo:

• Tiene intereses.
• No tiene intereses.

Paso 6. Firmar el contrato

Ambas partes deben conservar una copia firmada.

Paso 7. Transferir el dinero

Siempre que sea posible, resulta recomendable utilizar una transferencia bancaria que permita acreditar la entrega del capital.

Paso 8. Cumplir las obligaciones fiscales y formales

Dependiendo de la operación y de la normativa aplicable, puede ser necesario presentar la documentación correspondiente ante la Administración tributaria.

Antes de realizar un préstamo familiar de importe elevado conviene revisar específicamente las obligaciones aplicables al caso.

¿Qué debe incluir un contrato de préstamo entre familiares?

Un buen contrato debería recoger, como mínimo:

• Nombre y datos de las partes.
• Relación entre prestamista y prestatario.
• Cantidad prestada.
• Fecha de entrega.
• Forma de entrega.
• Duración.
• Sistema de devolución.
• Cuotas acordadas.
• Intereses, si existen.
• Indicación expresa de gratuidad cuando no haya intereses.
• Posibilidad de amortización anticipada.
• Consecuencias del incumplimiento.
• Fecha y firma de las partes.

El objetivo no es simplemente tener un papel firmado, sino poder demostrar claramente qué se acordó.

¿Hay que declarar un préstamo entre familiares a Hacienda?

Este es uno de los puntos que más dudas genera.

Los préstamos entre particulares tienen un tratamiento fiscal específico y no deben confundirse con una donación simplemente porque no intervenga un banco.

La operación debe documentarse correctamente y deberán cumplirse las obligaciones formales que correspondan.

Además, cuando existen intereses, estos pueden tener consecuencias fiscales para quien los percibe.

Por eso, especialmente ante cantidades importantes, es recomendable revisar el contrato y su tratamiento fiscal antes de transferir el dinero.

¿Un préstamo entre familiares paga impuestos?

No debe confundirse la existencia de obligaciones de presentación o documentación con que necesariamente exista una cuota tributaria efectiva por recibir el capital prestado.

Lo importante es estudiar:

• Si existe o no interés.
• Quiénes intervienen.
• Cómo se ha formalizado.
• Qué documentación debe presentarse.
• Qué normativa resulta aplicable.

Si existen intereses, además, habrá que analizar la tributación correspondiente a esos rendimientos para el prestamista.

Ejemplo de préstamo entre padres e hijos

Imaginemos que una persona quiere comprar su primera vivienda.

El inmueble cuesta 180.000 € y necesita 40.000 € adicionales para completar la operación.

Sus padres deciden prestarle:

40.000 €

Las condiciones podrían establecerse de esta manera:

• Capital: 40.000 €.
• Interés: 0 %.
• Duración: 10 años.
• Devolución: cuotas mensuales.
• Amortización anticipada: permitida.
• Entrega: transferencia bancaria.
• Devoluciones: mediante transferencias identificadas.

En lugar de entregar simplemente los 40.000 €, se formaliza un contrato y se conserva un registro de todas las operaciones.

Esto aporta mucha más seguridad tanto a los padres como al hijo.

Préstamo entre familiares para comprar una vivienda

Es uno de los supuestos más habituales.

Los padres pueden ayudar a sus hijos a financiar:

• La entrada de una vivienda.
• Los impuestos de la compra.
• Gastos asociados.
• Una parte del precio.
• Reformas posteriores.

¿Puede combinarse con una hipoteca?

Sí.

Por ejemplo:

Precio vivienda: 250.000 €

Ahorros del comprador: 50.000 €

Préstamo familiar: 40.000 €

Hipoteca: 160.000 €

No obstante, si existe financiación bancaria, es importante que la entidad conozca correctamente la situación financiera del comprador cuando corresponda.

Préstamo entre hermanos

También puede formalizarse un préstamo entre hermanos.

Por ejemplo, un hermano puede prestar a otro 20.000 € para abrir un negocio, estableciendo un plazo de devolución de cinco años.

Las recomendaciones son las mismas:

contrato + transferencia bancaria + calendario de pagos + justificantes de las devoluciones.

La confianza familiar no debería sustituir una correcta documentación.

Préstamo familiar para montar un negocio

Otra utilización habitual consiste en financiar un proyecto empresarial.

Puede servir para:

• Abrir un establecimiento.
• Comprar maquinaria.
• Financiar stock.
• Realizar una reforma.
• Obtener liquidez inicial.
• Financiar inversiones.

En estos casos es especialmente importante determinar correctamente quién recibe el préstamo y para qué se utilizará, especialmente cuando interviene posteriormente una sociedad.

¿Cómo deben devolverse las cuotas?

La forma más recomendable es utilizar medios que permitan dejar constancia.

Por ejemplo, mediante transferencia bancaria con un concepto identificable:

“Cuota préstamo familiar marzo 2026”.

Así se genera un historial documental que permite demostrar que existe una devolución efectiva.

¿Es recomendable devolverlo en efectivo?

Puede generar mayores dificultades probatorias.

Cuanto mayor sea el importe del préstamo, más importante resulta disponer de trazabilidad bancaria y documental.

¿Qué ocurre si no se devuelve el préstamo?

Este es uno de los aspectos que más problemas puede generar.

Si existe un contrato que establece una obligación de devolución pero durante años no se realiza ningún pago, puede resultar más difícil acreditar que estamos realmente ante un préstamo y no ante otra operación.

Además, el prestamista puede reclamar las cantidades pendientes conforme a las condiciones pactadas y a la legislación aplicable.

Por ello, no basta con firmar un contrato.

También conviene cumplirlo.

¿Se puede devolver anticipadamente?

Sí, siempre que las condiciones pactadas lo permitan.

Puede establecerse que el prestatario tenga derecho a:

• Cancelar completamente la deuda.
• Realizar amortizaciones parciales.
• Adelantar cuotas.

Conviene regularlo expresamente en el contrato.

¿Es necesario acudir al notario?

No todos los préstamos familiares necesitan escritura pública.

Un contrato privado correctamente redactado y firmado puede documentar la operación.

Sin embargo, acudir a un profesional puede ser especialmente recomendable cuando:

• El importe es elevado.
• El plazo es muy largo.
• Existen garantías.
• Hay varios prestamistas.
• El préstamo está relacionado con una vivienda.
• Existen circunstancias fiscales complejas.

Errores frecuentes al hacer un préstamo entre familiares

Entregar el dinero sin contrato

Es probablemente el error más habitual.

Años después puede resultar difícil demostrar las condiciones pactadas.

Confundir préstamo con donación

Si realmente no existe intención de devolver el dinero, no debería disfrazarse la operación de préstamo.

No establecer un calendario de devolución

Frases como “me lo devolverás cuando puedas” generan inseguridad.

Es preferible establecer condiciones concretas.

Realizar todos los movimientos en efectivo

Reduce considerablemente la trazabilidad.

No guardar los justificantes

Conviene conservar:

• Contrato.
• Transferencia inicial.
• Justificantes de las cuotas.
• Documentación fiscal.
• Comunicaciones relevantes.

Firmar un contrato y no realizar ninguna devolución

La realidad de la operación debe coincidir con lo establecido documentalmente.

Consejos para hacer un préstamo familiar con seguridad

Formaliza siempre la operación por escrito

Incluso aunque exista absoluta confianza entre las partes.

Define claramente las condiciones

Importe, plazo, cuotas e intereses deben quedar perfectamente establecidos.

Utiliza transferencias bancarias

Facilitan acreditar tanto la entrega como la devolución.

Conserva toda la documentación

Puede resultar necesaria años después.

No copies cualquier contrato de Internet

Una cláusula incorrecta puede generar problemas jurídicos o fiscales.

Consulta a un profesional si la cantidad es importante

Especialmente cuando el préstamo está relacionado con una vivienda, una empresa o cantidades elevadas.

Beneficios de formalizar correctamente un préstamo entre familiares

Hacerlo correctamente aporta ventajas importantes.

Mayor seguridad jurídica

Ambas partes conocen sus derechos y obligaciones.

Menos conflictos familiares

Las condiciones quedan establecidas desde el principio.

Mayor transparencia

Puede demostrarse fácilmente el origen y destino del dinero.

Protección ante futuras discrepancias

Un contrato permite acreditar qué se acordó realmente.

Mejor control fiscal

Una correcta planificación ayuda a evitar errores con la Administración.

Preguntas frecuentes sobre préstamos entre familiares

¿Puedo prestar dinero a mi hijo sin intereses?

Sí, es posible pactar un préstamo gratuito, pero conviene indicar expresamente en el contrato que no devenga intereses y cumplir las obligaciones formales correspondientes.

¿Puedo prestar 50.000 euros a un familiar?

Sí. No existe una prohibición general por tratarse de una cantidad elevada, pero cuanto mayor sea el importe, más importante resulta documentar correctamente la operación.

¿Es lo mismo prestar dinero que regalarlo?

No. La diferencia esencial es la obligación de devolución. Si no existe obligación real de devolver el dinero, estaremos ante una situación distinta que puede tener otro tratamiento fiscal.

¿Hace falta contrato si presto dinero a mi hijo?

Es muy recomendable. El parentesco no elimina la necesidad de poder acreditar las condiciones de la operación.

¿Puede utilizarse un préstamo familiar para comprar una casa?

Sí. Es frecuente utilizarlo para financiar la entrada, una parte del precio o determinados gastos relacionados con la adquisición.

¿Qué pasa si el familiar deja de pagar?

El prestamista podrá ejercer los derechos que le correspondan conforme al contrato y a la legislación aplicable.

¿Hay que guardar los justificantes de las cuotas?

Sí. Conservar las transferencias de devolución es una de las mejores formas de demostrar que el préstamo es real.

¿Necesitas ayuda para formalizar un préstamo entre familiares?

Un préstamo entre familiares puede ser una solución muy útil para financiar una vivienda, iniciar un negocio o afrontar una necesidad económica sin tener que recurrir exclusivamente a financiación bancaria. Sin embargo, realizar una transferencia sin documentar correctamente la operación puede ocasionar problemas fiscales, legales e incluso familiares.

Nuestro equipo puede estudiar tu situación, preparar un contrato de préstamo adaptado a las condiciones acordadas, revisar sus implicaciones fiscales y ayudarte a documentar correctamente toda la operación.

Si estás pensando en prestar o recibir dinero de un familiar, contar con asesoramiento profesional desde el principio te permitirá realizar la operación con mayor seguridad, transparencia y tranquilidad.